| 以下仅列出文章摘要、提纲简介，如需获取全文阅读权限，或原创定制、长期合作，请随时联系。 微信QQ:312050216 |
 |
 |
| 爱好笔业有限公司货币资金管理方案设计 摘要: 货币资金管理在财务管理中占有重要地位，是保证企业业务是否顺利开展必不可少的条件。所以，企业应主动顺应经济发展新常态，不断加强货币资金管理工作，加速货币资金管理制度建设，防范货币资金管理风险，为促进经济平稳运行与提质增效做出不懈努力，这也是企业必须完成的重要任务。本次毕业设计针对财政部门权威性不明确、企业内部对资金管理控制不完善等现象，提出了解决方案。 关键词：企业货币资金 管理 方案设计 目录 一、爱好笔业有限公司简介与货币资金管理的现状 1 （一）爱好笔业有限公司简介 1 （二）爱好笔业有限公司货币资金内部控制现状 2 （三）货币资金对于公司的重要性 2 二、资金管理中存在的问题 2 （一）工作岗位职责不明确 2 （二）库存现金收支管理不健全 3 1、撕毁票据或涂改并盗用凭证 4 2、虚开发票和虚构内容 4 3、错记金额并贪污现金 4 （三）银行存款内部控制制度的缺陷 5 1、填票购物或转账套现 5 2、多头开户及截留公款 5 3、涂改银行对账单 6 三、解决企业货币资金管理问题的对策 6 （一）完善企业岗位与权限的分配 6 1、建立不相容职务岗位分离制度 6 2、建立授权审批制度 7 （二）建立严格的库存现金管理制度 8 1、加强票据及印章管理 8 2、加强现金收支管理 8 3、加强现金使用的管理 9 （三）完善银行存款内部控制制度 9 1、事后财务监督检查 9 2、管住银行开户点 9 3、定期核对银行对账单 9 结束语 10 参考文献 10 致谢 11 |
