| 以下仅列出文章摘要、目录等部分内容，如需获取完整论文资料，或原创定制、长期合作，请随时联系。 微信QQ:312050216 |
 |
 |
| 金融科技背景下商业银行内部控制问题研究--以B银行普惠金融业务为例 摘 要 随着互联网金融的发展，人们的衣食住行已经越来越多地被网络思维所影响和改变，作为互联网金融发展的里程碑——“金融科技”时代已经到来。近年来，云计算、人工智能、VR、大数据以及区块链等新一代网络技术的发展促进了社会经济各个领域的发展和融合。金融行业作为经济发展不可或缺的重要领域，在科技的影响下也发生了日新月异的变化。一方面，商业银行的创新发展在金融科技的推动下得到不断加强，另一方面，商业银行在金融科技背景下遇到了全新的风险和挑战。互联网领头公司百度、阿里、腾讯、京东等凭借独特的技术优势，改革创新，进军金融行业，一系列的互联网金融产品应运而生，例如支付宝、余额宝、财付通、京东白条等，汇集大量的用户群体，吸引了大量银行客户将资金转移到移动支付工具上，使银行的客户群体分流，金融风险变得越来越多样化、复杂化。新型金融工具层出不穷，新型组织管理结构不断出现，“金融科技”时代的到来让商业银行传统经营发展方式和中介地位受到极大冲击，在这个背景下，商业银行内部控制同样面临了全新的问题和挑战。 同我国银行业快速发展，金融创新手段不断涌现的现状相比，银行业金融机构内部控制制度建设显得相对滞后。内控制度不能及时随金融科技创新而修订，缺乏对创新业务相关的指导和约束；监管不到位导致用户信息泄露；内控制度执行不到位，落实不力等，越来越多且复杂的因素对银行内部控制产生冲击，可能导致商业银行金融风险的发生。如何利用金融科技加强商业银行的创新和风险防控值得认真研究和思考。 本文结合我国商业银行内部控制的现状，以B银行普惠金融业务为具体研究案例，对B银行进行背景调查，了解其金融科技转型现状、普惠金融业务发展现状，从普惠金融业务角度分析金融科技背景下B银行的内部控制现状，总结其特点，揭示该银行内部控可能面临的风险，并提出相对应的解决措施。 关键词：金融科技；内部控制；普惠金融 目录 第1章 引言 1 1.1研究背景 1 1.2研究意义 2 1.2.1理论意义 2 1.2.2现实意义 2 1.3研究内容、研究思路与研究方法 3 1.3.1研究内容 3 1.3.2研究思路 3 1.3.3研究方法 4 1.4创新之处 5 第2章 文献综述 6 2.1商业银行内部控制研究现状 6 2.2金融科技及其在金融领域运用研究现状 7 2.3普惠金融业务研究现状 8 第3章 理论论述 10 3.1相关概念界定 10 3.1.1金融科技的定义及发展阶段 10 3.1.2普惠金融业务定义、发展背景 11 3.1.3商业银行内部控制相关理论 11 3.2相关理论基础 13 3.2.1委托代理理论 13 3.2.2风险管理理论 14 3.2.3信息不对称理论 14 第4章 案例背景介绍 16 4.1 B银行介绍 16 4.2 B银行金融科技转型现状 16 4.3金融科技背景下B银行普惠金融业务现状 19 第5章 从普惠金融业务分析金融科技背景下B银行内部控制现状 22 5.1 内部控制环境 22 5.2 风险识别和评估 23 5.3 控制活动 23 5.4 信息与沟通 24 5.5 监督评价与纠正 25 第6章 金融科技背景下B银行内部控制可能面临的风险 26 6.1创新技术人才稀缺 26 6.2信息安全保障亟待提升 27 6.3数据收集及时有效不足 27 6.4信息交流与沟通不通畅 27 6.5内部控制制度存在滞后性 28 第7章 金融科技背景下优化B银行内部控制的建议 29 7.1完善用人机制和激励机制 29 7.2提升信息安全保障 29 7.3扩充数据来源 30 7.4强化信息沟通 30 7.5及时更新内部控制制度 30 第8章 结论与展望 32 8.1 结论 32 8.2 展望 32 参考文献 34 致 谢 37 |
