当前位置:主页 > 会计财务管理 >

R跨国公司的外汇管理模式在其子公司的运用实践与发展前景

更新时间:2019-09-09
金币数200(1金币=1元) 资料包括:原始论文 常见问题答疑
文档格式:doc/docx 全文字数:38000 本站郑重承诺
以下仅为摘要、提纲简介,扫二维码付款后即可获取文章全文,付款金额左下角相应的“金币数”。付款后请把付款结果截图及所需论文的网址发给客服,客服核实后,马上发到您的邮箱或者在线传送给您。
客服QQ:312050216 点击这里给我发消息
扫一扫 扫一扫
R跨国公司的外汇管理模式在其子公司的运用实践与发展前景

摘要


随着国外投资资金的不断涌入中国,加之中国经济不断融入全球经济一体化的当下经济形势,资金跨境的流动变得越来越频繁,交易规模也越来越巨大。因此,对于企业特别是外商投资企业的日常经营运作的影响也随之越来越大。近年来,随着国际金融危机的冲击和影响的日益加深,改革以美元为中心的国际货币体系已成为世界经济稳定的迫切需要。同时,中国积极参与多边层面上的国际货币体系的改革和区域层面上的货币金融合作,也加速推进了人民币国际化的进程。由此,在人民币国际化渐进改革和资金跨境流动管制逐渐放松的背景下,在力求保持人民币币值内外稳定的情况下,合理有效地进行资金管理从而做到风险管控,对于跨国公司的资金管理而言是一个值得认真重要探讨的重要课题。
为了顺应瞬息万变的金融市场,金融机构也与时俱进地给企业提供各种个性化风险控制规划及管理方案。虽然在2007年未2008年初由美国次级货款引发的全球金融危机,使得“衍生金融工具”让人们“大开眼界”。但是,我们没有任何理由因美国滥用衍生金融工具创新和金融监管缺失所造成世界危机来禁令遏制衍生产品市场的运用和发展。对于正处在初级金融市场进程中的中国,特别是如我司这类由外商直接投资境内运营的企业而言,在借鉴美国总部资金管理方法的同时,找到即符合中国政策又利于我司资金管理和风险管控的运作方法并发挥其最大优势就显得的尤为重要。
本文以R公司为例,论述美资跨国公司外汇管理方法、工具、途径并结合相关量化的数据考核指标对其在亚太区的资金管理的政策、执行标准及其具体运用实践进行阐述。具体通过R公司对于外汇风险的预测、评估、计量、估值、控制、考核、帐务处理等一系列流程进行分步阐述。与此同时,结合R公司现有的业务模式及财务政策相关规定,论述外汇风险管理过程中的一系列具体实例来详述企业如何在商业银行帮助下,灵活运用各种汇率避险工具来有效果地规避汇率风险。最后,对跨境人民币这一“特殊外币”的管理模式进行简述,并对相关内容提出管理建议和意见。


关键字:风险管控,汇率风险,外汇管控