生鲜农产品企业供应链金融信用风险评价研究

摘 要

近年来，供应链金融作为一种新型融资模式为解决中小企业“融资难、融资贵”问题提供了方案，但是供应链金融改变了授信金融机构的授信方式，原有的信用评价体系己经不再适用于供应链金融业务的开展，如何建立起一套全面、科学、有效的供应链金融信用风险评价体系和方法模型是目前亟待解决的问题。为此，本文以生鲜农产品企业为例，对供应链金融信用风险进行评价。具体研究内容分为如下几点：（1）结合生鲜农产品特征，组合运用多种方法构建评价指标体系。依据文献分析法，筛选评价供应链金融信用风险的共性指标，结合生鲜农产品易腐性等特征，运用指标分析法删减和增加部分指标，如增加物流及时性、物流冷链水平，充分体现物流水平对生鲜农产品企业的重要性。最后运用专家评价法和因子分析法确定最终的评价指标体系。（2）从权重和指标属性两个维度考虑评价问题的异质信息特点。由于各个专家的知识结构、偏好表达习惯、对评价指标的了解程度各不相同以及关注的重点各有侧重。为加强评价专家的民主性和自由度，因此在权重设定方面，采用“基于异质偏好信息确定指标权重法”给评价指标赋权。结合评价指标属性，分别采用单值实数、区间灰数和区间灰色语言变量对指标信息进行评价（3）结合评价问题的“灰色”特点构建灰色聚类评价模型。由于整个生鲜农产品企业供应链金融信用风险评价指标体系在“量”上具有“部分信息已知、部分信息未知”的特点，在“质”上又呈现出“外延清晰、内涵不清晰”的特点，所以本文选择构建灰色聚类评价模型对其进行评价。（4）以A公司为例进行案例应用分析。对A公司及其同行业深入调研获取一手资料，制定评分标准，邀请行业内专家根据A公司资料及评分标准对各指标进行评价，获取所需的样本数据，然后运用基于异质信息融合的灰色聚类综合评价模型对A公司的供应链金融信用风险进行评价。研究结果表明，引入供应链金融融资模式后，A公司供应链金融信用水平综合得分中等偏上，总体信用风险水平较低，这符合A公司的实际运营情况，并对该公司提出相应的信用风险管理和控制建议。

关键词：供应链金融；信用风险；生鲜农产品企业；灰色聚类模型；异质信息